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Bericht: Monatlicher Managementbericht
Zeitraum: Juni 2026
Quelle: Buchhaltungssystem, schreibgeschützt

Der Umsatz im Juni landete bei 4,82 Mio. €, 6 % über dem Plan von 4,55 Mio. €, und die Bruttomarge hielt bei 61,4 % gegenüber einem Budget von 60,2 %. Diese beiden Übererfüllungen trugen das EBITDA auf 830.000 €, ein Drittel über dem Plan von 630.000 €, selbst nachdem Vertrieb & Marketing sein eigenes Budget überschritten hatte.

Hier ist die GuV gegen das Budget. Die Umsatz-Übererfüllung fließt direkt in den Rohertrag, und der Betriebsaufwand lag insgesamt nur 20.000 € über Plan, sodass fast der gesamte Zuwachs beim Rohertrag das EBITDA erreicht.

Die Abteilungssicht zeigt, wo die 20.000 € Mehraufwand sitzen. Drei der vier Kostenstellen landeten auf oder unter Budget; Vertrieb & Marketing ist die eine Position, die zu markieren ist.

• Vertrieb & Marketing, 85.000 € über Plan. Die Ausgaben lagen bei 845.000 € gegenüber einem Budget von 760.000 €, getrieben von der Kampagnenoffensive im Juni. Es ist die einzige Abteilung über Plan, und es lohnt eine Notiz, ob die Mehrausgaben mit der Umsatz-Übererfüllung zusammenhängen.
• F&E / Produkt, 12.000 € unter Plan. 628.000 € gegenüber 640.000 €, im Wesentlichen auf Plan mit einer kleinen zeitlichen Verschiebung bei Dienstleisterrechnungen, die im Juli eingehen.
• Verwaltung & Allgemeines, 8.000 € unter Plan. 402.000 € gegenüber 410.000 €, stabil und im Einklang mit den letzten drei Monaten.
• Betrieb & Support, 45.000 € unter Plan. 255.000 € gegenüber 300.000 €, die größte positive Abweichung, größtenteils eine offene Stelle, die im Juni unbesetzt blieb.

Die Botschaft für die Führung ist ein starker Monat, getragen von Umsatz und Marge, mit einer Position im Blick. Wenn der Mehraufwand bei Vertrieb & Marketing bis Juli anhält, ohne einen passenden Umsatzanstieg, ist das die erste Stelle, an die man schaut. Alles andere ist im Plan.