Générateur de Rapports de Gestion

Rapport : rapport de gestion mensuel
Période : juin 2026
Source : système comptable, en lecture seule

Les revenus de juin ont atteint 6,50 M$, 6 % au-dessus du plan de 6,13 M$, et la marge brute s'est maintenue à 61,4 % contre un budget de 60,2 %. Ces deux dépassements ont porté le BAIIA à 1,12 M$, un tiers au-dessus du plan de 845 k$, même après que Ventes et Marketing a dépassé son propre budget.

Voici le compte de résultat par rapport au budget. Le dépassement des revenus se répercute directement sur le bénéfice brut, et les charges d'exploitation n'ont dépassé le plan que de 25 k$ au total, de sorte que presque tout le gain de bénéfice brut atteint le BAIIA.

La vue par service montre où se situe le dépassement de 25 k$ des charges d'exploitation. Trois des quatre centres de coûts ont atterri au budget ou en dessous ; Ventes et Marketing est la seule ligne à signaler.

• Ventes et Marketing, en dépassement de 115 k$. La dépense s'est élevée à 1,14 M$ contre un budget de 1,03 M$, portée par la poussée de campagne de juin. C'est le seul service au-dessus du plan, et il vaut la peine de noter si cette dépense supplémentaire est liée au dépassement des revenus.
• R&D / Produit, 17 k$ sous le plan. 845 k$ contre 862 k$, essentiellement dans le plan avec un petit décalage de calendrier sur les factures de sous-traitants qui tomberont en juillet.
• Frais généraux et admin., 11 k$ sous le plan. 542 k$ contre 553 k$, stable et en ligne avec les trois derniers mois.
• Opérations et Support, 62 k$ sous le plan. 343 k$ contre 405 k$, le plus grand écart favorable, surtout un poste resté vacant jusqu'en juin.

L'histoire pour la direction est un mois solide porté par les revenus et la marge, avec une ligne à surveiller. Si le dépassement de Ventes et Marketing se maintient en juillet sans hausse de revenus correspondante, c'est le premier endroit où regarder. Tout le reste est dans le plan.