Analisador de Variação Orçamentária

Pergunte à Joy por que um departamento fechou acima ou abaixo do orçamento e receba uma leitura clara de cada variação por linha. A Joy lê seu sistema contábil sob demanda, classifica cada linha como favorável ou desfavorável e aponta as que abriram a diferença.

Funcionalidades em breve
Para Gerentes de finanças Analistas de FP&A Responsáveis por orçamento Controllers

Partes desta receita usam recursos previstos no roadmap da Joy: conectores para sistemas além do SmarterU. O restante faz parte do JoySuite desde o lançamento, e você o inicia quando pedir.

Prompt de exemplo para o assistente Joy

Me explique as variações entre orçamento e realizado de [Marketing] no [2º trimestre] e me diga o que causou as maiores diferenças.

Como pode ficar

Um exemplo ilustrativo. Seu resultado vai refletir suas fontes, dados e pedidos.

Me explique as variações entre orçamento e realizado de Marketing no 2º trimestre e me diga o que causou as maiores diferenças.

Puxei o orçado e o realizado do 2º trimestre de Marketing direto do seu sistema contábil e alinhei cada variação por linha. O trimestre fechou R$ 193.000 acima do orçamento, e quase tudo vem de uma única linha.

Variação orçamentária: Marketing, 2º trimestre

Departamento: Marketing
Período: 2º trimestre (abr–jun)
Fonte: sistema contábil conectado, somente leitura

Marketing gastou R$ 5.500.000 contra um orçamento de R$ 5.307.000 no 2º trimestre, então o departamento fechou R$ 193.000 acima, cerca de 3,6%. Esse número de capa esconde muita movimentação embaixo: três linhas estouraram e três ficaram abaixo, e a maior parte do estouro vem de uma única linha. Aqui está cada variação, favorável e desfavorável.

Variação do 2º trimestre por linha (orçado menos realizado)

Mídia paga-R$ 225.000
Salários e encargos-R$ 99.000
Terceiros-R$ 77.000
Escritório e outros+R$ 16.000
Software e ferramentas+R$ 71.000
Viagens e eventos+R$ 121.000

A história é a mídia paga. Ela estourou R$ 225.000 sobre seu orçamento de R$ 1.375.000, um excesso de 16%, e sozinha já mais que explica toda a diferença de R$ 193.000 do departamento. Dois estouros menores se somam: terceiros ficaram R$ 77.000 acima (13% acima da linha de R$ 605.000) e salários R$ 99.000 acima (4% acima do plano, a maior parte uma reposição no meio do trimestre).

  • Desfavorável — mídia paga. R$ 1.600.000 realizados contra um orçamento de R$ 1.375.000. Um empurrão de campanha no 2º trimestre pegou fogo; é a linha para olhar primeiro.
  • Favorável — viagens e software. Viagens fecharam R$ 121.000 abaixo com mais eventos virtuais, e software veio R$ 71.000 abaixo depois de uma renegociação de licenças. Juntas, recuperam R$ 192.000 do estouro.
  • Atenção — terceiros. R$ 77.000 acima numa linha de R$ 605.000 é um desvio de 13%, que vale uma olhada rápida antes de se repetir no 3º trimestre.
LinhaOrçadoRealizadoVariação
Salários e encargosR$ 2.310.000R$ 2.409.000-R$ 99.000
Mídia pagaR$ 1.375.000R$ 1.600.000-R$ 225.000
TerceirosR$ 605.000R$ 682.000-R$ 77.000
Software e ferramentasR$ 467.000R$ 396.000+R$ 71.000
Viagens e eventosR$ 330.000R$ 209.000+R$ 121.000
Escritório e outrosR$ 220.000R$ 204.000+R$ 16.000
TotalR$ 5.307.000R$ 5.500.000-R$ 193.000

No líquido, foi um trimestre de uma linha só. Se a mídia paga tivesse ficado no plano, Marketing teria fechado cerca de R$ 32.000 abaixo do orçamento. As economias favoráveis de viagens e software são reais, mas estão mascarando uma linha de mídia que precisa de uma olhada mais de perto antes de o orçamento do 3º trimestre travar.

Quer que eu abra o estouro de mídia paga por campanha, ou compare as variações do 2º trimestre com as do 1º trimestre para ver se a tendência está se formando?

Como funciona: Analisador de Variação Orçamentária

Um relatório de variação diz que um departamento estourou o orçamento. Ele raramente diz por quê, então você reconstrói a abertura na mão a cada período para achar a uma ou duas linhas que mexeram o número.

  1. Conecte seu sistema contábil

    Aponte a Joy para o sistema contábil ou ERP que guarda seus orçamentos e realizados por um conector somente leitura. Nada é gravado de volta; a Joy apenas lê os números.

  2. Informe o departamento e o período

    Peça as variações entre orçado e realizado do departamento e período que te interessam, por exemplo Marketing no 2º trimestre. Você não precisa de exports, tabelas dinâmicas nem linguagem de consulta.

  3. Leia a abertura da variação

    A Joy devolve cada variação por linha classificada em favorável e desfavorável, uma visão em barras de onde estão as diferenças e uma leitura clara da uma ou duas linhas que causaram o estouro.

  4. Leve para a sua revisão

    Copie a abertura para o material do conselho, a revisão de orçamento ou um recado ao head do departamento, e faça perguntas de acompanhamento para aprofundar qualquer linha que fugiu.

  5. Salve como comando da equipe

    Salve este pedido como um comando personalizado no assistente que sua equipe já usa, para que qualquer pessoa possa usá-lo com um clique.

Deixe do seu jeito

Favorável e desfavorável num relance

Cada linha é ordenada por direção e tamanho, então você vê quais linhas de custo estouraram e quais ficaram abaixo sem ler uma única fórmula de planilha.

Maiores causadores apontados

A Joy aponta a uma ou duas linhas que mexeram o número e coloca um valor em reais em cada uma, para você entrar na revisão sabendo a causa.

Lê direto dos seus livros

A abertura vem do seu sistema contábil conectado em modo somente leitura, então os números batem com o razão e nada é gravado de volta.

Aprofunde qualquer linha

Peça à Joy para abrir uma única linha em mais detalhe, dividi-la por campanha ou fornecedor, ou simular o que mantê-la no plano faz com o total.

Qualquer período

Rode a mesma leitura para um único mês, um trimestre ou o ano até a data.

Departamento por departamento

Percorra cada centro de custo e veja qual tem a maior diferença a explicar.

Tendência de variação

Compare as variações deste período com as do anterior para ver se uma linha está derivando.

Resumo pronto para o conselho

Enquadre a leitura como uma narrativa curta para um comitê de finanças ou material do conselho.

Perguntas frequentes

O que é análise de variação orçamentária?

A análise de variação orçamentária compara o que um departamento planejou gastar com o que gastou, linha por linha, e explica a diferença. A Joy faz exatamente isso: lê seu orçado e realizado, classifica cada linha em favorável e desfavorável e aponta as que abriram a diferença.

Como eu explico uma variação de orçado vs realizado?

Divida a diferença total em linhas e ache a uma ou duas que a causaram. No exemplo, Marketing estourou R$ 193.000, mas só a mídia paga ficou R$ 225.000 acima do orçamento, então a explicação é uma linha, não o departamento inteiro.

Ele se conecta ao meu sistema contábil?

Sim, por um conector somente leitura ao seu ERP ou sistema contábil. A Joy lê os orçamentos e realizados de que precisa e nunca grava de volta, então os números sempre batem com o seu razão e nada muda no sistema.

Consigo ver quais linhas causaram a variação?

Sim. Cada linha volta com seu orçado, realizado e variação, classificada em favorável e desfavorável, com uma visão em barras de onde estão as diferenças. A Joy também destaca os maiores causadores em português claro para você saber onde olhar primeiro.

Ele envia alertas quando um departamento estoura o orçamento?

Não. O Analisador de Variação Orçamentária é uma leitura sob demanda: você pede as variações quando precisa e a Joy devolve a abertura na hora. Ele não dispara notificações nem monitora o razão em uma agenda.

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